115-ФЗ. Изменения в 115-ФЗ с 2021 года.

115-ФЗ. Законе о противодействии (легализации) денежных средств.

https://youtu.be/l1yOKqUpcww

После выпуска предыдущего ролика были приняты некоторые изменения в этот закон, которые вступили в силу в 2021 году. Именно об этих изменениях мы и поговорим сегодня.

Операции, подлежащие обязательному контролю со стороны банков и иных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом

С 10 января 2021 года были внесены изменения в перечень операций, подлежащих обязательному контролю:
Ранее одной из таких операций было снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности, если сумма денежных средств превышает 600 000 рублей.

В текущей редакции данной нормы убрали указание на несвязанность операции с хозяйственной деятельностью юридического лица. Однако это изменение несколько условное, поскольку, как я указывала ранее, несмотря на ранее действовавшее распространение законом контроля по операциям с наличными деньгами на операции определённых видов, на практике банки достаточно настороженно относились к наличным операциям любого вида на сумму свыше 600 000 рублей.

Из-под обязательного контроля выводятся, в частности, следующие виды операций:
Обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства. Ранее такая операция подлежала контролю при совершении ее на сумму, превышающую 600 000 рублей и в наличной форме.

С 10.01.2021 обязательный контроль распространяется на следующие операции:

Операции по зачислению или списанию денежных средств со счета (вклада) иностранной структуры без образования юридического лица, период деятельности которых не превышает 3-х месяцев со дня их регистрации (инкорпорации), либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) иностранной структуры без образования юридического лица, в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия (абз. 5 пп. 3 п. 1 ст. 6 ФЗ-115). Ранее контроль не распространялся на переводы в адрес и от имени структур без образования юридического лица (например, трасты).

Выплата или передача физическим лицам выигрыша по результатам проведения азартных игр и лотерей (абз. 8, 9 пп. 4 п. 1 ст. 6 ФЗ-115);

Зачисление на счета и списания с них денежных средств во исполнение договоров лизинга, если сумма операции составляет не менее 600 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте (п. 1.6 ст. 6 ФЗ-115);

Почтовые переводы на сумму не менее 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте (п. 1.7 ст. 6 ФЗ-115);

Возврат неиспользованного остатка денежных средств, внесенных в качестве аванса за услуги связи, если сумма возврата равна или превышает 100 000 рублей или ее эквивалент в иностранной валюте (п. 1.8 ст. 6 ФЗ-115). Не совсем понятно, почему это операция может свидетельствовать о легализации денежных средств, но тем не менее.

Операции с цифровыми финансовыми активами, если сумма, на которую они совершаются, равна или превышает 600 тыс. руб. либо ее эквивалент в иностранной валюте (пп. 5 п. 1 ст. 6 ФЗ-115).

Изменение порядка представления отчетности в Росфинмониторинг

Изменился порядок представления отчетности о подлежащих обязательному контролю операциях клиентов в Росфинмониторинг. Согласно изменениям, отчетность теперь будет подаваться организациями, указанными в п. 4 ст. 6 ФЗ-115, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом клиентов, не по всем перечисленным в ФЗ-115 контролируемым операциям, а только по тем, которые непосредственно отнесены законом к их виду деятельности.

Уведомление клиента об отказе в совершении операции

С 30 января 2021 года кредитные и другие организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом должны информировать клиентов о том, когда и почему принято решение отказаться проводить операцию, в срок не позднее 5 рабочих дней со дня принятия решения об отказе от проведения операции. Подобные правила распространяются также и на случаи отказа заключать договоры банковского счета (вклада), а также их расторжения. Ранее в практике неоднократно встречались случаи отказа банка в совершении операции без информирования клиентов о причинах принятия такого решения. Суды в большинстве случае признавали такие действия банков неправомерными, однако законодательно это ранее не было закреплено.

Проект о введении системы отнесения клиентов к зонам риска

Проект Федерального закона N 1064272-7, предусматривающий отнесение ЮЛ и ИП к одной из трех групп риска (красной, желтой, зеленой), после рассмотрения в первом чтении в ГД РФ, был снят с рассмотрения в связи с отзывом субъектом права законодательной инициативы.

Видео 115-ФЗ. Изменения в 115-ФЗ с 2021 года. канала CLIFF TAX