Реестр бенефициаров на Кипре. Кто бенефициар? Информация для реестра.

Реестр бенефициаров на Кипре- еще один шаг на пути к прозрачности бизнеса.

Достаточно долгое время Кипр сопротивлялся политики Евросоюза в отношении публичности данных владельцев местных компаний и иных организационно-правовых форм ведения бизнеса, зарегистрированных на Кипре, однако, в конце 2020 – начале 2021 года этому пришел конец.

На сегодняшний день на Кипре существует 4 вида реестров владельцев компаний и иных структур:

• Реестр бенефициарных собственников компаний с ограниченной ответственностью и иных юридических лиц, зарегистрированных в Регистраре компаний Кипра (Registrar of Companies and Official Receiver) - информация о владельцах хранится в системе Регистрара;
• Реестр бенефициарных собственников трастов, учреждённых на территории Кипра, а также любых структур, работающих с криптовалютными операциями – информация о владельцах хранится в системе Комиссии по ценным бумагам Кипра (Cyprus Security Exchange Commission);
• Реестр бенефициарных собственников фаундаций, фондов, объединений, союзов, благотворительных организаций и иных аналогичных структур – информация о владельцах хранится в системе Министерства внутренних дел Кипра (General Commissioner);
• Реестр бенефициарных собственников банковский счетов, депозитных ячеек и иных банковских услуг, приобретенных в кипрских банках – информация о владельцах хранится в системе Центробанка Кипра
Кто является бенефициаром в смысле нового кипрского закона?

• В случае юридического лица – физическое лицо (лица), которое владеет или контролирует компанию посредством прямого или косвенного владения достаточным процентом акций; голосующими акциями, вне зависимости от процента владения ими (в определенных случаях); владение иными видами долей участия в компании. Достаточным процентом в смысле закона является 25% + 1 акция/доля.
• В случае траста, фонда или иных аналогичных структур – учредитель, доверительный управляющий, протектор, бенефициар или класс лиц, в интересах которых юридическое образование создано или действует, а также любое другое физическое лицо, осуществляющее контроль над трастом путём прямого или косвенного владения или иным способом.

Какая информация подлежит сообщению в реестр?

Следующие данные подлежат предоставлению в реестр в отношении бенефициарных владельцев:

• ФИО, дата рождения, гражданство, адрес места жительства;
• Номер и тип документа, удостоверяющего личность, с указанием страны выдачи документа (данным документом является либо ID, либо паспорт);
• Характер и размер доли, которой прямо или косвенно владеет тот или иной бенефициарный собственник;
• Дата, когда физическое лицо было внесено в реестр в качестве бенефициарного собственника;
• Дата, когда произошли изменения в реквизитах физического лица;
• Дата, когда физическое лицо перестало быть бенефициарным собственником.
Важно учесть тот факт, что никакие подтверждающие документы непосредственно в Регистрар компаний не предоставляются. Ответственность за достоверность предоставленных данных несет директор компании.

Кто имеет доступ к информации в реестре бенефициаров?

На сегодняшний день реестр является закрытым от публики, доступ к данным имеют следующие органы и структуры:
• Компетентные органы Кипра – Коллегия Адвокатов Кипра (Cyprus Bar Association), Комиссия по ценным бумагам Кипра (Cyprus Securities and Exchange Commission), Институт Сертифицированных Аудиторов Кипра (Institute of Certified Public Accountants of Cyprus), Центробанк Кипра (Central Bank);
• Группа по борьбе с финансовыми преступлениями Кипра (MOKAS);
• Подразделения полиции Кипра;
• Таможенные органы Кипра;
• Налоговые органы Кипра.

Остались вопросы или требуется консультация специалиста? https://offshors.ru

Присоединяйтесь к нам в социальных сетях:
Facebook: https://www.facebook.com/clifftax
Telegram: https://t.me/tax_cliff

Тайминг:
00:00 Введение реестра бенефициарных собственников компаний и иных юридических лиц на Кипре
00:21 На основании чего введен в действие реестр бенефициарных собственников?
2:08 4 вида реестров владельцев компаний и иных структур
3:25 Кто является бенефициаром в смысле нового кипрского закона?
5:11 Исключения из сферы действия нового закона
6:08 Какие сроки предоставления информации установлены законом?
7:52Какая информация подлежит сообщению в реестр?
9:17 Кто имеет доступ к информации в реестре бенефициаров?

Видео Реестр бенефициаров на Кипре. Кто бенефициар? Информация для реестра. канала CLIFF TAX